2016年企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整事項、申報案例解析其它上課時間：

企業(yè)稅務會計、會計主管、財務經(jīng)理、稅務師事務所工作人員等.

【培訓費用】￥1500/人（講義、午餐、點心、電子證書）
【培訓收益】
一年一度的所得稅匯算清繳又開始了，每年企業(yè)需要面對新政策，對納稅申報表進行分析、審核，避免因為政策理解錯誤多繳稅，也需要避免因為政策理解錯誤導致漏稅。
理道對目前有效的所得稅法規(guī)進行了全面歸納、匯總、分析，結(jié)合2016年的所得稅匯算清繳的特點，為企業(yè)提供相關(guān)輔導，培訓內(nèi)容結(jié)合新稅法的實施及其已經(jīng)出臺的配套法規(guī)，對企業(yè)實務操作中可能涉及的問題進行分析，提供可操作的建議，幫助企業(yè)在匯算清繳中做好申報與納稅調(diào)整，合理控制誤報的稅務風險或者稅務損失。


【課程大綱】
模塊1：企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項解析
收入類納稅調(diào)整項目財務模型的應用價值
扣除類納稅調(diào)整項目
資產(chǎn)類納稅調(diào)整項目
其他特殊納稅事項處理
模塊2：企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例及150個稅務風險點精析
1.案例基本情況與財務資料
2.36個企業(yè)所得稅實操案例及所涉150個稅務風險點解析
存貨對外直接捐贈
銷售貨物發(fā)出商品
確認房屋租金收入
債務重組
企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓
接受捐贈
法人企業(yè)間無償劃轉(zhuǎn)非貨幣性資產(chǎn)
分期收款發(fā)出商品
取得財政性資金
取得專利權(quán)轉(zhuǎn)讓收入　業(yè)務12  取得股息、紅利等權(quán)益性投資收益
捐贈支出
支付企業(yè)日常費用
支付罰款、滯納金、違約金
借款利息支出
銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息支出
擔保支出
固定資產(chǎn)計提折舊
房屋改建支出與機器設(shè)備修理支出
固定資產(chǎn)建造期間的支出
土地使用權(quán)攤銷
支付手續(xù)費及傭金
勞動保護支出
車輛所發(fā)生的汽油費、保險費等費用支出
保險費支出
工資薪金及職工福利費
職工教育經(jīng)費
工會經(jīng)費
研究開發(fā)費用加計扣除
存貨發(fā)生實際損失
企業(yè)專用設(shè)備投資額抵免企業(yè)所得稅


【培訓講師】欒老師  
注冊會計師，注冊稅務師，實戰(zhàn)派財稅專家，《前沿講座》電視節(jié)目特邀嘉賓，國家級培訓項目（教育部、財政部）財稅講師，齊魯稅務講壇（主辦單位：山東大學經(jīng)濟學院、山東大學稅務碩士教育中心）主講嘉賓，市國稅局授課講師，市國稅局特聘專家，第三屆創(chuàng)業(yè)中國年度十大杰出會計師，具有豐富的納稅咨詢和稅務審查實戰(zhàn)經(jīng)驗，多年來一直參與財稅部門組織的財稅檢查工作，多次應邀為稅務局和企業(yè)培訓，受聘多家企業(yè)稅務顧問，具有會計師事務所、稅務師事務所、大型企業(yè)工作經(jīng)驗。
【培訓對象】企業(yè)稅務會計、會計主管、財務經(jīng)理、稅務師事務所工作人員等.
【培訓形式】講授與學員參與的多種形式相結(jié)合，案例分析/小組活動貫穿始終
【學員人數(shù)】12-30人，滿12人開班 （小班授課）