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財(cái)務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理、會(huì)計(jì)/稅務(wù)主任等財(cái)務(wù)人員

課程大綱:

一、國(guó)地稅聯(lián)合稽查、開(kāi)票系統(tǒng)升級(jí)、金稅三期上線、五證合一、聯(lián)合懲戒、黑名單、“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”嚴(yán)征管模式等背景下的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
二、平時(shí)賬務(wù)及年終結(jié)賬的處理與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
三、各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅申報(bào)表等表表之間關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)
四、企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項(xiàng)解析
1.收入類(lèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目財(cái)務(wù)模型的應(yīng)用價(jià)值
2.扣除類(lèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目
3.資產(chǎn)類(lèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目
4.其他特殊納稅事項(xiàng)處理
五、企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例及150個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)精析
1.案例基本情況與財(cái)務(wù)資料
2.36個(gè)企業(yè)所得稅實(shí)操案例及所涉150個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析
?存貨對(duì)外直接捐贈(zèng)
?銷(xiāo)售貨物發(fā)出商品
?確認(rèn)房屋租金收入
?債務(wù)重組
?企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓
?接受捐贈(zèng)
?法人企業(yè)間無(wú)償劃轉(zhuǎn)非貨幣性資產(chǎn)
?分期收款發(fā)出商品
?取得財(cái)政性資金
?取得專(zhuān)利權(quán)轉(zhuǎn)讓收入　
?捐贈(zèng)支出
?支付企業(yè)日常費(fèi)用
?支付罰款、滯納金、違約金
?借款利息支出
?銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息支出
?擔(dān)保支出
?固定資產(chǎn)計(jì)提折舊
?房屋改建支出與機(jī)器設(shè)備修理支出
?固定資產(chǎn)建造期間的支出
?土地使用權(quán)攤銷(xiāo)
?支付手續(xù)費(fèi)及傭金
?勞動(dòng)保護(hù)支出
?車(chē)輛所發(fā)生的汽油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用支出
?保險(xiǎn)費(fèi)支出
?工資薪金及職工福利費(fèi)
?職工教育經(jīng)費(fèi)
?工會(huì)經(jīng)費(fèi)
?研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除
?存貨發(fā)生實(shí)際損失
?企業(yè)專(zhuān)用設(shè)備投資額抵免企業(yè)所得稅

培訓(xùn)師介紹：

理道授權(quán)講師。注冊(cè)會(huì)計(jì)師，注冊(cè)稅務(wù)師，實(shí)戰(zhàn)派財(cái)稅專(zhuān)家，《前沿講座》電視節(jié)目特邀嘉賓，國(guó)家級(jí)培訓(xùn)項(xiàng)目（教育部、財(cái)政部）財(cái)稅講師，齊魯稅務(wù)講壇主講嘉賓，市國(guó)稅局授課講師，市國(guó)稅局特聘專(zhuān)家，第三屆創(chuàng)業(yè)中國(guó)年度十大杰出會(huì)計(jì)師，具有豐富的納稅咨詢和稅務(wù)審查實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，多年來(lái)一直參與財(cái)稅部門(mén)組織的財(cái)稅檢查工作，多次應(yīng)邀為稅務(wù)局和企業(yè)培訓(xùn)，受聘多家企業(yè)稅務(wù)顧問(wèn)，具有會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、大型企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)。